作者：moji2012 回复日期：2010-3-23 8:06:00 1559#
刚做会计，请教楼主，企业所得税年报具体应该怎么做？
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一般是分季预缴，年终汇算清缴、算出会计利润，根据税法进行纳税调整，填写纳税申报表，报税。
作者：fwsivy1122_ 回复日期：2010-3-23 22:58:00 1565#
好几天没见楼主了，身体不适是吗？
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最近身体是有点欠佳，谢谢的惦记。
作者：婷妹机 回复日期：2010-3-25 15:52:00 1580#
楼主可以麻烦你解释一下这样嘛...看了半天,还是不懂,,,人太笨了,希望不要见怪
不含税进货价格比上不含税销售价格的比率为82.4%时，他们是相等的。”
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设进货不含税价格为X，不含税销售价格为Y，则Y×17%-X×17%=Y×3% ，算出X/Y=82.4%
作者：fwsivy1122_ 回复日期：2010-3-26 11:52:00 1613#
楼主帮忙传一张借款单的格式上去，之前你不是做过一笔老板的父亲借款，那里有一张借款单，发出来让大家看看吧，我不知道怎写？
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随便做一个关键是要有人签字
作者：ppeee 回复日期：2010-3-26 11:18:00 1608#
如果能够加你qq就好了！ 我现在大四了，找不到会计的工作，企业都要是女的！！自己没有实践过。。。qq524576882
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会计高层就喜欢要男生了，像财务总监这些呀，同等条件下都喜欢要男生。外派呀，甚至出国呀，都喜欢优先男士。
作者：婷妹机 回复日期：2010-3-26 16:05:00 1616#
辅导期一般纳税人增值税发票月使用量为25份，且为千元版（单份价款最高开具9999.99元），如果25份的月使用量不够，增票时要按当月已开具增值税发票价款的合计数依3%的征收率预交增值税”
楼主,辅导期一般纳税人增值税发票月使用量为30份吧!
--------------------------------------------------------------你拿到了30份，说明你们能力不错，有的就在抱怨，他们只拿到了20份，这就看你是哪里以及你们跟税务局的交往情况，还有你们的使用情况
作者：婷妹机 回复日期：2010-3-26 16:43:00 1617#
辅导期一般纳税人增值税发票月使用量为25份，且为千元版（单份价款最高开具9999.99元），如果25份的月使用量不够，增票时要按当月已开具增值税发票价款的合计数依3%的征收率预交增值税”
楼主:我们公司也是在一般纳税人辅导期,可发票单份价款最高开具是11700元呢!
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千元版发票，也称万元限额发票。
最大的开票金额为9999.99元。如果是17%的税率，价税合计为11699.99元；如果是13%的税率，价税合计为11299.99元。
你们多开1分钱，也没什么
作者：婷妹机 回复日期：2010-3-26 16:43:00 1617#
经鉴定了解我司需缴纳的国税地税税种如下：
楼主是不是还要加一个堤围费
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这个看你们地方税务局，有的地方就交什么重点交通建设费什么的，有的要交什么堤围费还有防护费呀，同时还要看时间，有时它又停征了，这个权利在地方，具体你们可以咨询你们的税务专管员
作者：lingfeng000 回复日期：2010-3-26 16:43:00 1618#
学习了！
LZ好些了没？这段时间深圳天气不好，冷热交替，注意保暖！呵呵
跟着楼主学会计，希望能看到Excel版本的账务处理及公式运用。
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谢谢你的关心，我正在努力创作，就是最近太忙了点，速度有点慢，请见谅
作者：l6019 回复日期：2010-3-27 20:55:00 1624#
我想LZ建立一个群
大家可以在群里讨论
我的QQ365443724
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我几乎没有时间上QQ，上班的时候我们一般用内部RTX，也相当于QQ，但不能与外部联系，研发中心涉及很多技术知识文档，不允许随便外发，望见谅，再加上我也没什么时间上QQ
作者：jingjing552 回复日期：2010-3-28 8:54:00 1626#
楼主，请问下
要怎么办啊？如果企业里面只有收入和支付员工工资的业务
要怎么纳税啊？
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首先你要到税局鉴定，你要交什么税，然后再按要求报税，不同的税种要的资料也有差异，不过一般财务报表、纳税申报表这些是少不了的。
作者：jingjing552 回复日期：2010-3-28 9:07:00 1627#
楼主、你还招不招实验的对象啊？
我是否有荣幸加入啊 ？
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现在暂时不要了
作者：jingjing552 回复日期：2010-3-28 13:20:00 1640#
如果我们企业是一般纳税人的话
那税额该如何计算呀？
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你是说增值税吗？应纳税额等于销项税额减去进项税额
作者：jingjing552 回复日期：2010-3-28 13:23:00 1641#
外账会计主要是做什么的呀？
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外账是为了外面的报表使用者的，像税务呀、股市呀等等
作者：雁难行 回复日期：2010-3-30 11:04:00 1663#
楼主帖子中有一个原则性错误，小规模纳税人可以开具3点的增值税发票给一般纳税人抵扣
另外，在经济发达地区，地税应该比国税待遇好，国税才是弱势群体。营业税都是在地税交的么，所有餐饮娱乐行业和建筑安装都是在地税开票的。而且，从09年开始，我们这边的纯营业税公司企业所得税也在地税缴纳了。
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你们那小规模纳税人可以开具增值税专用发票？我遇到的是只能找税务局代开。
国税地税到底哪个待遇好，这个内幕还真不太清楚，只是听见国税的人说地税好，地税的人又说国税好，每个人都似乎委屈，但有一点是可以肯定的，我们纳税人好不到哪里去
作者：lin756756 回复日期：2010-3-30 11:09:00 1665#
楼主，你好
我想请教一个问题
我公司09年十二月拿到的营业执照，一月份开始营业，我现在想补一套手工账，是从一月份开始建账还是从四月份开始建账？
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应该从一月开始
作者：小溪轻吟 回复日期：2010-3-31 15:50:00 1689#
请教老师： 影视行业的会计核算方法，例如：一个剧本的完成需要很长时间，成本和收入应该在什么时间记账？报表如何报？请指教。
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一个剧本的完成需要很长的时间，中间还会发生很多费用，剧本策划、组稿、创作过程中发生的原著版权费、剧本稿酬，编剧和编辑人员的工资、福利费、其他劳务补贴费，以及为组织剧本而发生的审稿费、退稿费、差旅费、办公费、印刷费等各项支出
在影视行业会有一个科目叫影视剧本，这些费用都计入其中，如：借：影视剧本 贷：银行存款
剧本完成后：则进入拍摄过程，影视剧本随即转入生产成本，就像工业企业生产产品投入原料一样，生产完了，就完工入库，转入库存商品，剩下的原理就和其他企业差不了多少了
具体可以参考财政部颁布的电影行业核算办法
作者：lingfeng000 回复日期：2010-3-31 10:41:00 1678#
coco，我想请教下，企业的自有资金，应该是由哪些部分组成的呢？
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自有资金包括：企业资本金、提取资本公积金、企业盈余公积金及其他自有资金，也包括企业通过发行股票筹集的可使用资金
作者：lulu201003 回复日期：2010-3-31 14:14:00 1685#
楼主你好：我想请教一下，我们公司是去年十二月份注册的，这个月才有一点生产；去年十二月份到今年二月份发生的费用老板说都入到二月份.这样做有可以吗?还有公司在开业这段时间买了很多办公设备如:办公桌、办公椅、打印机、电脑等价格达到二千块的我都入了固定资产，二千块以下的我可以做到管理费用-办公费里面吗？还是要做低值易耗品然后再摊销。我是做内帐的刚来这公司不久，老板请了事务所做外帐。还有一个问题就是公司买了金碟软件，我没有科目初始数据可以启用帐套吗？因为公司这些费用单据都还没登帐。我问了卖软件那里他们说没有初始数据也可以开帐，然后问了一些同事又说要有初始数据。因为以前也没有建过系统帐所以很纳闷，想听听楼主的建议。
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按理去年就成立了，就应该建账了，开始核算了，但是既然你没核算，你要计入这月那就计入吧，而且你又是做内账的，怕什么，老板说哪样做你就哪样做呗，只要他高兴，办公桌、办公椅等一般做为低值易耗品摊销的，
金蝶软件一般没有初始数据是可以启用账套的，你想，如果人家成立后就开始启用账套的话，那肯定没初始数据呀，做软件的肯定要考虑这种情况呀，不然的话，这产品就有需求缺陷。
不知道你用的是金蝶的什么，KIS\金蝶K3\应该不会是金蝶EAS吧？金蝶EAS一般的人是用不起的，呵呵，你如果购买的是正版软件的话，你可以直接寻找金蝶的实施人员，他们有义务为你建立好账套，并提供相关的咨询培训服务。
作者：sdjjxy2008 回复日期：2010-3-31 16:54:00 1690#
现在好像都用财务软件吧？楼主能不能具体讲讲报税的情况尼
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税务不是三言两语就讲的清楚的，等哪天有空的时候，我想专贴与大家分享，到时欢迎大家拍砖，呵呵