11月4日，五部门联合推出了个人养老金实施办法，开始构建国家基本养老体系、企事业单位补充养老体系、个人养老（商业保险）体系“三足鼎立”（三大支柱）的养老体系。
个人养老金制度是一个什么东西呢？个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。用咱们老百姓的白话翻译过来就是：
你自己愿意购买就购买，有点像购买基金或理财产品（只是一个形象比喻），更像前些年存在的封闭基金——只能存钱不能取钱（赎回来），等你退休（移民、去世等）才能领取。
个人养老金就是让你长期持有，做时间的朋友，享受复利的魔法，等你退休时可能收获几百万元。当然了，你也有投资亏损的风险，银行理财也不承诺“包赚不赔”了。有关方面正在大张旗鼓宣传“三大利好”，忽视了风险提示！
【三个好消息】
第一个好消息：每年最高限额12000元，免受个人所得税。如果你的收入综合个税率达到20%，那么，每个月直接节约200元的个税。
第二个好消息：你的账户里的钱是自由选择了投资理财的产品，有专业人士去统筹投资理财，所获得的收益，按道理要交20%的个税，现在通知暂时不缴税。假设你的账户收益1000元，本来应该交200元的个税，现在免了，直接节约200元。
第三个好消息：个人养老金属于商业保险，当你退休后领取的时候，按道理要交7.5%的个税，现在通知暂时只交3%。假设你每月领取10000元，省了4.5%的个税，等于节约了450元。
【一个坏消息】
既然属于商业保险范畴，正如银行理财一样，不承诺包赚不赔的。如果投资有风险，也需要你个人承受。这就是“收益自享、风险自担”的大原则。当然了，我要相信个人养老金的操盘手们，经过几十年的运作，能保证一定的收益率。
【四种人笑了】
第一种，想避税的人。上面的公式，你每月投入1000元，预估收益可以达到当期200元个税+长期200元个税+远期45元个税=445元。现在是限购12000元，如果不限购呢？收入高的人，可以通过这种方式避税了，充分享受时代的红利。
第二种，月薪超过3万元的人。月薪超过3万元，综合税率可能达到10%以上甚至达到20%。如果你每月不买1000元，这1000元也要交10%-20%的个税，如果你买了1000元，当月就节省了100元至200元，一年1200元至2400元，买件新衣服不香吗？
第三种，企事业单位的人。有单位“管”的人就是好！基本养老保险，国家补贴一块、单位交12%、个人交8%，个人是得到了大实惠。职业年金和企业年金，个人交2%、单位交4%以上，个人还是得到了大实惠。你如果再买一份个人养老金，等你退休了就可以领到三份养老金：养老金+年金+个人养老金，妥妥的月入过万啊。
第四种，炒股养基的人。个人养老金就相当于“封闭基金”，中间是不能支取的，那么，养老基金就能进行长期稳定的投资，对于安全稳定取得收益有帮助，同时也支持股市长期上涨，毕竟这笔钱可以源源不断地进来，而不用担心“赎回”，所以，有利于股市长期向上。
【三类人哭了】
第一类，工资低的人。你的工资还不够交税的及格线，你就享受不到个税减免的优惠了。
第二类，灵活就业人员。你买的任何保险都是自己全额掏钱，没有单位为你承担“大头”哈，每个月再多买1000元个人养老保险，不知道你舍得吗？
第三类，“三性岗位”人员。从事临时性、辅助性、可替代性（简称三性岗位）工作的人，比如，保安、保洁、保姆等“吉祥三宝”，月薪也就在2000元上下，就算想买个人养老金也拿不出1000元呀。
PS：建立个人养老金制度，是一项利国利民的大好事。对工资收入高的人群确实有利。希望上级部门也要多关注、关心、关怀弱势群体，提高他们一点养老金水平，让他们生活得稍微好一点。请转发给亲朋友好和老年朋友，促进社保政策更接地气、更有温度，您说是不是呢？