来源：上交所，投行业务资讯整理
2021年12月29日，西安大医集团股份有限公司因发行人撤回发行上市申请或者保荐人撤销保荐。根据《审核规则》第六十七条（二），上交所终止其发行上市审核。
西安大医集团股份有限公司围绕肿瘤患者、肿瘤诊疗设备使用者、肿瘤诊疗医疗机构在肿瘤治疗过程中的多维需求，不断在肿瘤医疗创新领域深耕，积极探索最佳的产品与服务模式，形成了成熟增长的伽玛射线立体定向精准放射治疗系统（以下简称“RGS”）业务与创新突破的“多模式引导立体定向与旋转调强一体化放疗系统”（以下简称“多模式一体化数码放疗系统”、“TaiChi”）业务并驾齐驱的发展态势。RGS 系列产品包括头部伽玛刀、体部伽玛刀、数码伽玛刀，TaiChi系列包括多模式一体化数码放疗设备 TaiChiB、直线加速器 TaiChiA 以及伽玛刀产品 TaiChiC。
2018 年、2019 年及 2020 年，公司归属于母公司所有者的净利润分别为-4,276.39 万元、-843.01 万元和-1,771.96 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为-4,275.12 万元、185.23 万元和-2,498.74 万元。同时，公司整体变更时存在未弥补亏损，且截至报告期末，公司仍存在累计未弥补亏损。公司尚未盈利，且存在累计未弥补亏损的情形将导致公司存在如下潜在风险：
1、公司在未来一段期间可能无法盈利或无法进行利润分配风险
2、公司在资金状况、研发投入等方面可能受到限制或存在负面影响的风险
大医通汇合计控制公司 38.37%的表决权，为大医集团的控股股东。大医通汇的股权结构如下：
公司董事长、核心技术人员刘海峰与副董事长、总经理、市场总监 Bona Lau为父女关系，刘海峰、Bona Lau 为公司的实际控制人，合计控制公司 63.14%的股权。王斌为实际控制人的一致行动人，系发行人实际控制人刘海峰的妹夫，通过大医通汇间接持有公司 13.07%的股份。
刘海峰，男，1962 年出生，中国国籍，拥有新西兰长期或永久居留权，1983年毕业于兰州大学现代物理系原子核物理专业，本科。1983 年 7 月至 1988 年 9月，任中国核工部二六二厂项目负责人；1988 年 10 月至 1992 年 7 月，任西安海通原子能应用研究所所长；1992 年 6 月至今，任西安海拓普（集团）股份有限公司董事长；2002 年 3 月至 2003 年 12 月任春都食品股份有限公司董事长；2006 年 7 月至今，任深圳市奥沃医学新技术发展有限公司董事、董事长；2012年 4 月至 2018 年 9 月，历任长安医院有限公司总裁、董事；2012 年 10 月至今，任深圳大医通汇科技有限公司总经理；2015 年 1 月至今任发行人董事长。
Bona Lau，女，1988 年出生，新西兰国籍，本科。2010 年 8 月至 2012 年 1月，任 GK Management Ltd 创始人、总经理；2012 年 8 月至 2014 年 7 月，任通用电气医疗系统贸易发展有限公司全球领袖力领导项目学员；2014年8月至2018年 7 月，任发行人董事、市场总监；2018 年 8 月至今，任发行人副董事长、总经理、市场总监。
募集资金用途
本次拟发行股份不超过41,700,000股，且占发行后总股本的比例不低于25.00%，拟融资金额15.83亿元，本次募集资金到位后，按轻重缓急顺序投资于以下项目：
主要财务数据及财务指标
公司选择的具体上市标准为“预计市值不低于人民币 15 亿元，最近一年营业收入不低于人民币 2 亿元，且最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入的比例不低于 15%。”
收购 Prowess 事项尚未完成
根据发行人第一届董事会第十二次会议、第十四次会议和 2021 年第二次临时股东大会、第三次临时股东大会决议，发行人拟自 HHC 收购 Prowess73.16%的股份，交易对价为 850 万美元。Prowess 成立于 2002 年，注册地址为美国加州，系放疗领域软件系统提供商，曾为西门子、新华医疗、东软医疗等公司提供定制软件服务。HHC 系发行人实际控制人 BONA LAU 控制的企业，该交易构成关联交易。发行人独立董事对该交易发表了事前认可意见和独立意见，关联董事及股东回避了表决。发行人已于 2021 年 6 月 16 日取得陕西省商务厅颁发的《企业境外投资证书》（境外投资证第 N6100202100016 号）。截至本招股说明书签署之日，该收购事项目前正在进行中，存在不确定性风险。
客户集中度较高的风险
2018 年、2019 年和 2020 年，公司对前五大客户的销售收入占营业收入比重分别为 93.87%、72.48%和 53.75%。公司的客户集中度较高，主要客户对公司经营业绩的影响较大，如果未来公司主要客户经营情况出现不利变化，减少对公司产品的采购，或者停止与公司合作，而公司又不能及时开拓其他客户，将会对公司生产经营产生不利影响。
报告期内，发行人向前五名客户销售收入及占当期营业收入总额比例情况如 下：
前五大客户与公司的关联关系如下：
业务资质和产品注册风险
医疗器械的使用直接影响到患者的健康和生命安全，国家药监局对医疗器械产品的生产及经营实行严格的准入管理，分别在经营准入、生产准入和产品准入这三个层面设置了较高的监管门槛，相关企业需获得医疗器械经营许可证、医疗器械生产许可证和医疗器械注册证方可进行对应生产经营活动。此外，国际上各主要市场对医疗器械也制定了严格的监管制度。
目前公司已经取得了生产经营相关的许可证书和产品注册证书（我国的NMPA 注册证、美国 FDA 上市许可），未来有效期届满，公司需要办理延续许可和注册的申请。此外，由于不同国家的产品的注册认证程序和周期存在差异，部分国家对进口医疗器械准入门槛较高，注册周期较长。
特别地，公司首创将伽玛刀的多源旋转聚焦立体定向放射治疗和直线加速器的旋转调强适形治疗融为一体的多模式放射治疗产品TaiChiB目前处于临床试验阶段，尚未取得注册证。若该产品在临床试验或者产品注册过程中，未能按照规划进度进行或者注册失败，将会对公司未来的市场竞争造成不利影响。
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